阐述洗钱的概念及特征

刘成江


　　洗钱(MONEY LAUNDERING)，本意指把肮脏的钱清洗干净。据说在二十世纪初期，美国旧金山市一家饭店的老板，看到自己饭店里日常流通的一些硬币沾满了油污，他怕弄脏顾客所戴的白手套而影响饭店的生意，便用洗涤剂将收到的硬币清洗一遍，于是被清洗之后的硬币就象新的一样干净了，这就是洗钱的最早来源。到了二十世纪20年代，美国芝加哥出现了一个以鲁西诺为首的庞大的有组织犯罪集团，他们利用美国经济发展中使用的现代化大规模生产技术，发展自己的犯罪产业，谋求巨额的经济利益。起初，该组织以开洗衣店做掩护，在为顾客洗衣服的同时，向顾客收取现金，然后将这一部分现金连同其贩卖毒品的收入一起向税务机关申报，这样就把毒品收入也变成了合法收入。这就是现代意义上“洗钱”一词的渊源。后来，人们用它来称谓把非法收入合法化的过程。最初的洗钱，实际上是毒品交易的一部分，据联合国统计，每年约有来自毒品交易的5000亿至6000亿美元流入正常的经济流通领域，这样，在国际金融系统中流通的“毒”钱大约有一万多亿美元。现在把对贩毒、走私、抢劫、盗窃、诈骗、贪污、贿赂、逃税等犯罪收入的清洗，都视为洗钱。关于洗钱的概念，目前在不同国家和地区的法律中表述也不尽相同。
　　1988年12月19日联合国大会在维也纳通过的《联合国禁止非法贩运麻醉药品和精神药物公约》(以下简称《联合国禁毒公约)中将毒品犯罪及其洗钱行为规定为国际犯罪。该公约将洗钱定义为:为隐瞒或掩饰因制造、贩卖、运输任何麻醉药品或精神药物所得非法财产之来源、性质、所在，而将该财产转换的即为洗钱。该定义范围较为狭窄。
　　1990年2月7日，欧洲和北美的15个国家在巴黎召开会议共同研究对付洗钱问题，并为此组建了“金融行动特别工作组”。该组织给洗钱所下定义为:凡隐瞒或掩饰因犯罪行为所取得财物的真实性质、来源、地点、流向及转移，或协助任何与非法活动有关的人规避法律应负责任者，均属洗钱行为。该定义从宽规定洗钱范围，突破了毒品交易所得的局限，将其扩大、延伸到凡是对由犯罪行为所得财物加以隐瞒或掩饰的行为。
　　1986年，美国国会通过的《洗钱控制法》对洗钱犯罪规定为:1、就法律指定的犯罪种类而言，从事与犯罪相关联资金的金融交易，如果明知其非法性质，并以协助犯罪实施为目的，或者明知交易旨在掩护款项的性质、方位、来原、所有权或控制权，构成联邦刑事犯罪。2、就法律指定的犯罪种类而言，与金融机构从事一刃美元以上犯罪赃款的交易，构成联邦刑事犯罪。3、促使一国内金融机构不予提交，或者提交有重大遗漏或失实的货币交易报告，重构与一个或多个金融机构之间的任何交易，构成联邦刑事犯罪。所谓重构交易，是指犯罪分子和洗钱者对一万美元以上的款项，故意拆零，分别与多个金融机构或一个金融机构的多个分支机构交易，以使每一笔均在报告金额界限以下，从而规避报告的行为。
1991年6月10日，欧共体发布的《关于防止利用金融系统进行洗钱活动的法令》把洗钱定义为:明知是犯罪财产而故意拥有、转移、隐藏、或帮助犯罪分子逃脱法律制裁的行为。
　　1995年4月联合国发布的《禁止洗钱法律范本》对洗钱做了如下定义:直接或间接参加来自于犯罪收益的财产的交易;接受、拥有、隐匿、掩盖、处理犯罪收益财产或将犯罪收益财产带入所在国;明知或者有理由表明财产来自于非法活动或者间接非法活动变现而来;没有合理的理由，不采取合理的步骤确认财产是否来自于非法活动或者直接或间接从非法活动变现而来。
台湾于1996年通过了《洗钱防制法》。该法规定，洗钱是指:掩饰或者隐匿因自己或他人重大犯罪所得财物或财产性利益;收受、搬运、寄藏、购买或为他人买卖因重大犯罪所得财物或财产上利益提供中介。重大犯罪是指刑法规定最低刑5年以上有期徒刑的犯罪，以及伪造、变造债券、股票或其他有价证券罪、指使他人卖淫罪、拐卖罪、赌博罪、奴役罪、欺骗他人向境外出走罪、隐蔽卖淫罪、诈欺罪、常业重利罪等赢利性犯罪，还有儿童及少年性交易条例、枪炮管理条例、惩治走私条例、证券交易法、银行法、破产法、毒品犯罪法律所规定的重大犯罪。
　　香港特别行政区有关法律对洗钱的规定是:任何人明知或有充足理由怀疑资金、财产或投资为犯罪所得而帮助一些团伙犯罪组织收藏或管理那些资金所进行的犯罪。
　　我国是《联合国禁毒公约》的缔约国，承担了在国内实体法中规定洗钱为犯罪的义务。事实上，1990年12月28日全国人大常委会《关于禁毒的决定》第四条第一款就规定:包庇走私、贩卖、运输、制造毒品的犯罪分子的，为犯罪分子窝藏、转移、隐瞒毒品或者犯罪所得财物的，掩饰、隐瞒出售毒品获得财物的非法性质和来源的，处7年以下有徒刑、拘役或者管制，可以并处罚金。虽然未明确规定洗钱的概念和洗钱犯罪，但这一规定己充分表明我国己将参与洗钱的人或组织列入犯罪并予以处罚之列。我国新《刑法》第191条首次明确了洗钱罪的罪种，规定:明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益，以特定方式掩饰、隐瞒其来源和性质的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金;情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金。
　　我国学者对洗钱的定义，主要有以下几种观点:
　　一、洗钱，是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益，而提供资金帐户、协助将财产转换为现金或者金融票据、通过转帐结算等方式协助资金转移、协助将资金汇往境外及以其它方法掩饰、隐瞒其来源和性质，意图使犯罪的违法所得及其收益合法化，避免法律制裁的行为。1
　　二、洗钱，是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其非法来源和性质，而实施的各种清洗行为。2
　　三、洗钱，是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益，帮助犯罪分子掩饰、隐瞒其非法来源和性质，转移违法所得的行为。3
　　四、洗钱，是指明知是毒品、黑社会性质的有组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益，实施法定行为之一，掩饰、隐瞒其来源和性质的行为。4
　　五、洗钱，是指将犯罪所获黑钱或者赃钱变得干净，是一种犯罪的便利行为。5
　　六、洗钱，是指将犯罪收入通过金融中介机构加以转移、兑换、购买股票证券或者直接投资，隐瞒、伪装非法所得黑钱的来源、性质和所有人等，从而把黑钱洗净，转为合法收入的一种行为。6
从国内外法学界的研究现状来看，尽管各国对洗钱犯罪的法律规定不尽一致，对洗钱含义的理解也不统　　一，但通过对各种观点的综合分析可以看出，作为法律意义上的洗钱行为，一般都具有如下的特征:
一、利用合法金融体系洗钱。不法分子通过银行和非银行金融机构清洗赃款。特别是有一些犯罪嫌疑人使用假身份证在银行开设多个账户，用以转移和隐匿非法所得及其收益。
　　二、利用地下钱庄进行洗钱。一些犯罪嫌疑人通过地下钱庄将赃款转移出境。
　　三、利用互联网进行洗钱。不法分子利用网上银行转移赃款，有的还通过网上赌博进行洗钱。
　　四、通过现金走私进行洗钱。如，不法分子随身携带或将大量现金藏匿于交通工具出入境。
　　五、通过投资进行洗钱。不法分子通过投资兴建宾馆、开设公司等方式进行洗钱，有的甚至在境外开设公司，为其犯罪所得披上合法外衣。
　　六、利用进出口贸易进行洗钱。犯罪嫌疑人通过虚报进出口价格或伪造有关贸易单据的方式跨境转移赃款。
　　七、利用证券期货市场进行洗钱。有些不法分子将资金存入支票，用其买入股票后，将股东账户和其中的股票转托到其他的证券公司，然后将股票卖掉，提取现金。
　　洗钱之所以受到众多国家和国际组织超乎寻常的关注，是因为它本身具有极大的社会危害性。首先，洗钱为犯罪者安全、自由地支配犯罪赃款创造了条件，为司法部门调查和检控犯罪设置了障碍，从而在事实上起着为各种恶性犯罪，尤其是有组织犯罪推波助澜的作用。其次，洗钱容易引发其他多种犯罪和严重的社会问题。为达到顺利洗钱的目的，犯罪分子和洗钱者常常千方百计拉拢、利诱政府官员和银行职员做内应，由此导致贿赂横行、社会风尚没落和国家工作人员违法、乱纪。最后，洗钱为金融危机埋下隐患。洗钱是具有特定目的的非正常金融活动，涉及金额大，资金转移快，突发性强，极易诱发金融机构资金流动困难;一些金融机构受利益的驱使，与犯罪分子和洗钱者同流合污，大开方便之门，甚至直接从事洗钱，一旦真相暴露，即可引发公众的信任危机，后果不堪收拾。因此，一些受国际犯罪和洗钱严重困扰的国家甚至将洗钱的危害定位为“扰乱整个社会经济的运行秩序，威胁到国家安全”。
参考文献：
1.参见周振想主编《中国新刑法释论与罪案》，中国方正出版社1997年版，第860页;
2.参见严军兴、肖胜喜主编《新刑法释义》，中央党校出版社1997年版，第226页;
3.参见张弯主编《修订刑法条文实用解说》，中国检察出版社1997年版，第251页;
4.参见曹子丹、侯国云主编《中华人民共和国刑法精释》，中国政法大学出版社，1997年版，第174页;
5.参见陈兴良著《刑法疏议》，中国人民公安大学出版社1997年版，第53页;
6.参见敬大力主编《刑法修订要论》，法律出版社1997年版，第234页;


北安市人民法院 刘成江
西藏自治区人大常委会


西藏自治区乡镇人民代表大会工作条例

西藏自治区第八届人民代表大会常务委员会公告〖2004 〗19号



　　西藏自治区第八届人民代表大会常务委员会第15次会议审议通过了《西藏自治区乡镇人民代表大会工作条例》的决定

　　第一章 总则

　　第二章 乡镇人民代表大会

　　第三章 乡镇人民代表大会主席、副主席

　　第四章乡镇人民代表大会代表

　　第五章乡镇人民代表大会代表资格审查委员会

　　第六章附则

　　第一章 总则

　　第一条为完善人民代表大会制度，加强基层政权建设，保证乡、民族乡、镇的人民代表大会充分行使职权，根据《中华人民共和国地方各级人民代表大会和地方各级人民政府组织法》（以下简称《地方组织法》），结合自治区的实际，制定本条例。

　　第二条乡、民族乡、镇的人民代表大会是基层地方国家权力机关，依照《地方组织法》和本条例的规定行使职权。

　　第二章 乡镇人民代表大会

　　第三条乡、民族乡、镇的人民代表大会每届任期五年。

　　第四条乡、民族乡、镇的人民代表大会行使下列职权：

　　（一）在本行政区域内，保证国家宪法、法律、行政法规，自治区地方性法规、行政规章和上级人民代表大会及其常务委员会决议、决定的遵守和执行；

　　（二）对本行政区域内的重大事项通过决定和发布决议，制定符合实际的乡规民约；

　　（三）审查、决定本行政区域内的社会和经济发展计划；

　　（四）审查和批准本行政区域内的财政预算和预算执行情况报告；

　　（五）决定本行政区域内的民政工作的实施计划；

　　（六）选举本级人民代表大会主席、副主席；

　　（七）选举乡长、副乡长，镇长、副镇长；

　　（八）听取和审查乡、民族乡、镇的人民政府的工作报告；

　　（九）撤销乡、民族乡、镇的人民政府的不适当的决定和命令；

　　（十）保护社会主义全民所有制财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利；

　　（十一）保护各种经济组织的合法权益；

　　（十二）保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬、婚姻自由和未成年人的各项权利。

　　第五条乡、民族乡、镇的人民代表大会每年至少举行一次会议。

　　经过五分之一以上的代表提议，可以临时召集本级人民代表大会会议。

　　第六条乡、民族乡、镇的人民代表大会每届第一次会议，在本届人民代表大会代表选举完成后的两个月内举行。由上次本级人民代表大会主席团召集。

　　第七条乡、民族乡、镇的人民代表大会举行会议的时候，选举主席团。由主席团主持会议，并负责召集下一次的本级人民代表大会会议。

　　第八条乡、民族乡、镇的人民代表大会举行会议时，不是代表的乡长、副乡长，镇长、副镇长列席会议；有关机关、团体负责人，经主席团决定，可以列席会议。第九条乡、民族乡、镇的人民代表大会举行会议时，主席团、本级人民政府可以提出属于本级人民代表大会职权范围内的议案，由主席团决定提交大会审议。

　　乡、民族乡、镇的人民代表大会代表五人以上联名，可以向本级人民代表大会提出属于本级人民代表大会职权范围内的议案，由主席团决定是否列入大会议程。

　　列入会议议程的议案，在交付大会表决前，提案人要求撤回的，经主席团同意，会议对该议案的审议即行终止。

　　第十条乡、民族乡、镇的人民代表大会代表向代表大会提出的建议、批评和意见，由主席团交有关机关和单位研究处理并负责答复。

　　第十一条乡、民族乡、镇的人民代表大会进行选举和通过决定、决议以全体代表的过半数通过。

　　第十二条乡、民族乡、镇的人民代表大会主席、副主席，乡长、副乡长，镇长、副镇长的人选，由本级人民代表大会主席团或代表十人以上书面联名提出，交全体代表酝酿、讨论，根据多数代表的意见，确定正式候选人名单。

　　选举采用无记名投票方式。代表对于确定的候选人，可以投赞成票，可以投反对票，也可以弃权。投反对票的可以另选他人。

　　乡、民族乡、镇的人民代表大会补选主席、副主席，乡长、副乡长，镇长、副镇长时，选举程序和方式由乡、民族乡、镇的人民代表大会决定。

　　会议的选举，如果发生当选名额少于应选名额，或者因票数相等不能确定当选人，或在候选人均未获得过半数选票等情况时，是否再进行选举，由主席团决定。

　　第十三条乡、民族乡、镇的人民代表大会举行会议时，主席团或者五分之一以上代表联名，可以提出对人民代表大会主席、副主席，乡长、副乡长，镇长、副镇长的罢免案，由主席团提请大会审议。

　　罢免案应写明理由。被提出罢免的人员有权在主席团会议或者大会全体会议上提出申辩意见，或者书面提出申辩意见。在主席团会议上提出的申辩意见或书面提出的申辩意见，由主席团印发会议。

　　第十四条乡、民族乡、镇的人民代表大会主席、副主席，乡长、副乡长，镇长、副镇长可以向本级人民代表大会提出辞职，由大会决定是否接受辞职。

　　第十五条乡、民族乡、镇的人民代表大会举行会议时，代表十人以上联名可以书面提出对本级人民政府的质询案。质询案必须写明质询的问题和内容。

　　质询案由主席团决定交本级人民政府，由受质询机关的负责人在主席团会议、大会全体会议上口头答复。质询案以书面答复的，应当由受质询机关的负责人签署，由主席团印发会议或者印发提质询案的代表。

　　第十六条在乡、民族乡、镇的人民代表大会审议议案时，代表可以向乡、民族乡、镇的人民政府提出询问，由乡、民族乡、镇的人民政府派人说明。

　　第三章 乡镇人民代表大会主席、副主席

　　第十七条乡、民族乡、镇的人民代表大会设主席，并可以设副主席一人至二人。主席、副主席由本级人民代表大会从代表中选出，任期同本级人民代表大会每届任期相同。

　　主席、副主席不得担任本级人民政府的职务；如果担任本级人民政府的职务，必须向本级人民代表大会辞去主席、副主席的职务。

　　第十八条乡、民族乡、镇的人民代表大会主席、副主席为主席团的成员。

　　第十九条乡、民族乡、镇的人民代表大会主席、副主席的职责是：

　　（一）联系本级人民代表大会代表，组织代表开展活动，总结交流代表活动经验；

　　（二）接受代表和群众的来信来访，对人民群众关心的重大问题进行调查研究；向人民政府反映代表和群众的意见和要求；

　　（三）列席本级人民政府的重要会议；

　　（四）检查、督促本级人民政府办理代表提出的议案及建议、批评和意见；

　　（五）办理主席团交付的其他事项。

　　第四章 乡镇人民代表大会代表

　　第二十条乡、民族乡、镇的人民代表大会代表依法由选民直接选举，受选民监督。选民有权罢免自己选出的代表。代表的罢免必须以原选区选民的过半数通过。

　　第二十一条乡、民族乡、镇的人民代表大会代表任期，从本届人民代表大会举行会议开始，到下届人民代表大会举行第一次会议为止，在任期内因故不能担任职务时，由原选区补选。

　　第二十二条乡、民族乡、镇的人民代表大会代表，在人民代表大会、主席团会议上的发言和表决，不受法律追究。

　　第二十三条乡、民族乡、镇的人民代表大会代表应当和选民保持密切联系，宣传法律和政策，协助本级人民政府推行工作，并向人民代表大会、人民政府反映群众的意见和要求。

　　第二十四条乡、民族乡、镇的人民代表大会代表分工联系选民，可以组织代表小组；代表人数较少的村、居民委员会或生产单位可以联合组织代表小组，由代表推选组长一人，负责组织代表学习和开展工作。

　　第五章 乡镇人民代表大会代表资格审查委员会

　　第二十五条乡、民族乡、镇的人民代表大会设立代表资格审查委员会。

　　代表资格审查委员会由主任委员一人，副主任委员一人，委员若干人组成，由主席团在本届人民代表大会代表中提名，经人民代表大会第一次会议通过，行使职权至本届人民代表大会任期届满为止。

　　第二十六条代表资格审查委员会负责对补选代表和当选下届人民代表大会代表的资格是否符合法律规定进行审查。并将代表资格审查结果，报告本级人民代表大会主席团。

　　第六章附则第二十七条乡、民族乡、镇的人民代表大会、代表、代表小组活动的经费，列入本级财政预算。没有建立乡级财政的，列入上一级财政预算。

　　第二十八条本条例自颁布之日起施行。